大中 6435 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.82	0	-0.28	-0.91	-0.02	0	1.54	0	0.27	-10.0	1.02	1.79	1.49	-70.67	1.49	-67.32	0.33	10.0	0.02	100.0	98.91	0
2022 (9)	-2.56	0	-1.84	-0.56	0.03	0	-4.4	0	0.3	-6.25	1.00	-2.79	5.08	2.42	4.56	4.35	0.3	15.38	0.01	-50.0	-52.57	0
2021 (8)	4.03	-25.92	-0.99	1.12	-0.05	0	3.04	-20.83	0.32	-80.37	1.03	-83.61	4.96	100.0	4.37	87.55	0.26	13.04	0.02	0.0	86.67	-58.9
2020 (7)	5.44	0	-1.6	-2.71	0.04	0	3.84	0	1.63	340.54	6.27	264.49	2.48	24.62	2.33	15.35	0.23	9.52	0.02	100.0	210.85	0
2019 (6)	0	0	-0.35	-0.97	-0.04	0	-0.35	0	0.37	311.11	1.72	380.08	1.99	-42.65	2.02	-37.27	0.21	75.0	0.01	0.0	0.00	0
2018 (5)	2.32	0	-0.74	-1.4	0.04	-20.0	1.58	0	0.09	0.0	0.36	-23.64	3.47	93.85	3.22	106.41	0.12	-20.0	0.01	0	69.25	0
2017 (4)	-0.3	0	-0.1	-0.98	0.05	0	-0.4	0	0.09	-40.0	0.47	-52.13	1.79	47.93	1.56	32.2	0.15	-11.76	0	0	-17.54	0
2016 (3)	1.35	9.76	-0.15	-0.31	0	0	1.2	10.09	0.15	7.14	0.98	-10.63	1.21	49.38	1.18	34.09	0.17	-5.56	0	0	100.00	-13.82
2015 (2)	1.23	-43.58	-0.14	-0.63	0	0	1.09	-46.04	0.14	-6.67	1.10	-7.18	0.81	-8.99	0.88	-9.28	0.18	5.88	0	0	116.04	-39.32
2014 (1)	2.18	53.52	-0.16	-0.59	0.01	0	2.02	75.65	0.15	-42.31	1.18	-45.58	0.89	-8.25	0.97	-4.9	0.17	21.43	0	0	191.23	56.21

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.26	127.96	149.06	-0.18	-200.0	-20.0	-0.91	-2375.0	-1616.67	0.02	0	125.0	0.08	108.08	111.76	0.08	-38.46	-27.27	0	0	0	1.16	-37.66	-49.79	0.52	73.33	85.71	0.3	-50.0	42.86	0.09	0.0	12.5	0.01	0.0	0	65.00	148.92	135.57
23Q3 (19)	-0.93	-205.68	-234.78	-0.06	-200.0	45.45	0.04	-94.2	102.9	0	100.0	-100.0	-0.99	-215.12	-270.69	0.13	160.0	30.0	0	0	0	1.87	145.45	10.04	0.3	-6.25	-59.46	0.6	66.67	-20.0	0.09	12.5	12.5	0.01	0.0	0	-132.86	-167.94	-259.81
23Q2 (18)	0.88	-45.0	466.67	-0.02	0.0	98.7	0.69	195.83	72.5	-0.01	50.0	-109.09	0.86	-45.57	148.31	0.05	150.0	-16.67	0	0	0	0.76	133.28	22.97	0.32	-11.11	-84.76	0.36	56.52	-80.43	0.08	0.0	14.29	0.01	0.0	0	195.56	-60.89	1656.3
23Q1 (17)	1.6	401.89	164.52	-0.02	86.67	50.0	-0.72	-1300.0	-294.59	-0.02	75.0	-100.0	1.58	332.35	162.7	0.02	-81.82	-50.0	0	0	0	0.33	-85.93	-21.09	0.36	28.57	-81.73	0.23	9.52	-86.93	0.08	0.0	14.29	0.01	0	0	500.00	373.58	468.95
22Q4 (16)	-0.53	-176.81	-140.77	-0.15	-36.36	79.45	0.06	104.35	-97.86	-0.08	-900.0	-700.0	-0.68	-217.24	-219.3	0.11	10.0	57.14	0	0	0	2.32	36.63	173.59	0.28	-62.16	-81.7	0.21	-72.0	-83.59	0.08	0.0	14.29	0	0	0	-182.76	-319.84	-289.79
22Q3 (15)	0.69	387.5	-33.65	-0.11	92.86	-120.0	-1.38	-445.0	17.86	0.01	-90.91	150.0	0.58	132.58	-41.41	0.1	66.67	100.0	0	0	0	1.69	174.29	180.68	0.74	-64.76	-52.26	0.75	-59.24	-47.18	0.08	14.29	14.29	0	0	0	83.13	761.6	19.1
22Q2 (14)	-0.24	90.32	-284.62	-1.54	-3750.0	-1183.33	0.4	8.11	2100.0	0.11	1200.0	0	-1.78	29.37	-17900.0	0.06	50.0	-50.0	0	0	0	0.62	49.69	-62.2	2.1	6.6	89.19	1.84	4.55	89.69	0.07	0.0	16.67	0	0	0	-12.57	90.73	-199.56
22Q1 (13)	-2.48	-290.77	-257.96	-0.04	94.52	55.56	0.37	-86.83	3600.0	-0.01	0.0	50.0	-2.52	-542.11	-270.27	0.04	-42.86	-55.56	0	0	0	0.41	-51.23	-66.66	1.97	28.76	159.21	1.76	37.5	151.43	0.07	0.0	16.67	0	0	0	-135.52	-240.73	-165.6
21Q4 (12)	1.3	25.0	-26.55	-0.73	-1360.0	47.1	2.81	267.26	592.98	-0.01	50.0	-133.33	0.57	-42.42	46.15	0.07	40.0	-95.0	0	0	0	0.85	40.17	-95.71	1.53	-1.29	82.14	1.28	-9.86	93.94	0.07	0.0	16.67	0	0	0	96.30	37.96	-60.83
21Q3 (11)	1.04	700.0	-53.78	-0.05	58.33	54.55	-1.68	-8300.0	-41.18	-0.02	0	-300.0	0.99	9800.0	-53.74	0.05	-58.33	-54.55	0	0	0	0.60	-63.06	-59.16	1.55	39.64	103.95	1.42	46.39	82.05	0.07	16.67	16.67	0	0	0	69.80	453.02	-73.94
21Q2 (10)	0.13	-91.72	-66.67	-0.12	-33.33	-71.43	-0.02	-300.0	96.15	0	100.0	100.0	0.01	-99.32	-96.88	0.12	33.33	71.43	0	0	0	1.63	32.06	39.2	1.11	46.05	126.53	0.97	38.57	102.08	0.06	0.0	20.0	0	0	0	12.62	-93.89	-82.85
21Q1 (9)	1.57	-11.3	52.43	-0.09	93.48	-125.0	0.01	101.75	102.38	-0.02	-166.67	-200.0	1.48	279.49	49.49	0.09	-93.57	80.0	0	0	0	1.24	-93.72	36.42	0.76	-9.52	100.0	0.7	6.06	66.67	0.06	0.0	20.0	0	0	0	206.58	-15.97	-5.74
20Q4 (8)	1.77	-21.33	378.38	-1.38	-1154.55	-7000.0	-0.57	52.1	-46.15	0.03	200.0	-50.0	0.39	-81.78	0.0	1.4	1172.73	13900.0	0	0	0	19.72	1233.67	10902.82	0.84	10.53	170.97	0.66	-15.38	100.0	0.06	0.0	20.0	0	0	0	245.83	-8.22	152.48
20Q3 (7)	2.25	476.92	542.86	-0.11	-57.14	-175.0	-1.19	-128.85	-85.94	0.01	200.0	112.5	2.14	568.75	590.32	0.11	57.14	57.14	0	0	-100.0	1.48	25.88	6.03	0.76	55.1	123.53	0.78	62.5	105.26	0.06	20.0	20.0	0	0	0	267.86	264.01	229.08
20Q2 (6)	0.39	-62.14	119.12	-0.07	-75.0	-40.0	-0.52	-23.81	-388.89	-0.01	-150.0	50.0	0.32	-67.68	115.31	0.07	40.0	133.33	0	0	100.0	1.17	29.43	89.49	0.49	28.95	0.0	0.48	14.29	-4.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0	73.58	-66.42	119.84
20Q1 (5)	1.03	178.38	-21.97	-0.04	-300.0	85.19	-0.42	-7.69	-250.0	0.02	-66.67	100.0	0.99	153.85	-5.71	0.05	400.0	-80.77	0	0	0	0.91	406.35	-78.78	0.38	22.58	-55.29	0.42	27.27	-48.15	0.05	0.0	0.0	0	0	0	219.15	125.07	42.78
19Q4 (4)	0.37	5.71	0.0	0.02	150.0	0.0	-0.39	39.06	0.0	0.06	175.0	0.0	0.39	25.81	0.0	0.01	-85.71	0.0	0	-100.0	0.0	0.18	-87.15	0.0	0.31	-8.82	0.0	0.33	-13.16	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	97.37	19.62	0.0
19Q3 (3)	0.35	117.16	0.0	-0.04	20.0	0.0	-0.64	-455.56	0.0	-0.08	-300.0	0.0	0.31	114.83	0.0	0.07	133.33	0.0	0.03	200.0	0.0	1.39	124.97	0.0	0.34	-30.61	0.0	0.38	-24.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	81.40	121.94	0.0
19Q2 (2)	-2.04	-254.55	0.0	-0.05	81.48	0.0	0.18	250.0	0.0	-0.02	-300.0	0.0	-2.09	-299.05	0.0	0.03	-88.46	0.0	-0.03	0	0.0	0.62	-85.51	0.0	0.49	-42.35	0.0	0.5	-38.27	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	-370.91	-341.65	0.0
19Q1 (1)	1.32	0.0	0.0	-0.27	0.0	0.0	-0.12	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	1.05	0.0	0.0	0.26	0.0	0.0	0	0.0	0.0	4.28	0.0	0.0	0.85	0.0	0.0	0.81	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0.0	0.0	153.49	0.0	0.0