實威 8416 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	2.65	-12.83	-0.12	-2.3	0.07	2.53	-15.38	0.12	300.0	0.83	285.35	3.4	-8.11	2.89	-5.56	0.12	0.0	0.02	100.0	87.46	-8.23
2022 (9)	3.04	-7.32	-0.05	-2.31	-0.02	2.99	-6.85	0.03	-50.0	0.22	-50.43	3.7	-4.15	3.06	-4.38	0.12	9.09	0.01	0.0	95.30	-3.54
2021 (8)	3.28	6.84	-0.07	-2.03	-0.04	3.21	4.9	0.06	200.0	0.43	180.03	3.86	13.2	3.2	13.88	0.11	0.0	0.01	-50.0	98.80	-5.39
2020 (7)	3.07	20.87	-0.01	-2.02	-0.07	3.06	20.95	0.02	-33.33	0.16	-36.49	3.41	9.29	2.81	5.64	0.11	-15.38	0.02	0.0	104.42	15.52
2019 (6)	2.54	-10.56	-0.01	-2.17	-0.01	2.53	-2.32	0.03	-57.14	0.24	-58.54	3.12	-4.0	2.66	-2.56	0.13	62.5	0.02	0.0	90.39	-9.93
2018 (5)	2.84	59.55	-0.25	-1.54	0.13	2.59	51.46	0.07	16.67	0.59	-2.57	3.25	21.27	2.73	18.7	0.08	14.29	0.02	100.0	100.35	34.18
2017 (4)	1.78	-23.93	-0.07	-1.54	-0.06	1.71	-25.65	0.06	100.0	0.60	87.11	2.68	16.52	2.3	16.16	0.07	0.0	0.01	0.0	74.79	-34.16
2016 (3)	2.34	69.57	-0.04	-1.54	0.02	2.3	70.37	0.03	-25.0	0.32	-27.91	2.3	-6.12	1.98	-4.81	0.07	16.67	0.01	0.0	113.59	76.97
2015 (2)	1.38	-25.0	-0.03	-1.41	0	1.35	-23.73	0.04	-33.33	0.45	-41.1	2.45	12.39	2.08	11.83	0.06	0.0	0.01	0	64.19	-33.02
2014 (1)	1.84	11.52	-0.07	-1.31	-0.15	1.77	103.45	0.06	-89.29	0.76	-90.63	2.18	21.79	1.86	16.98	0.06	0.0	0	0	95.83	-4.17

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.45	650.0	50.0	-0.07	-600.0	0	-0.01	99.56	0.0	0.02	100.0	140.0	0.38	660.0	26.67	0.05	150.0	0	0	0	1.05	59.81	0	1.33	189.13	-2.92	1.09	172.5	-8.4	0.03	0.0	0.0	0	0	0	40.18	187.95	63.39
23Q3 (19)	0.06	-94.17	-91.55	-0.01	0.0	50.0	-2.27	-22600.0	0.0	0.01	0	200.0	0.05	-95.1	-92.75	0.02	0	100.0	0	0	0.66	0	85.48	0.46	-52.08	-26.98	0.4	-49.37	-27.27	0.03	0.0	0.0	0	-100.0	0	13.95	-88.76	-88.6
23Q2 (18)	1.03	-8.04	68.85	-0.01	75.0	66.67	-0.01	0.0	0.0	0	-100.0	-100.0	1.02	-5.56	75.86	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.96	47.69	14.29	0.79	31.67	27.42	0.03	0.0	0.0	0.01	0	0	124.10	-30.2	32.23
23Q1 (17)	1.12	273.33	-21.13	-0.04	0	0	-0.01	0.0	0.0	0.03	160.0	250.0	1.08	260.0	-23.94	0.04	0	0	0	0	1.27	0	0	0.65	-52.55	-24.42	0.6	-49.58	-14.29	0.03	0.0	0.0	0	0	0	177.78	622.96	-8.61
22Q4 (16)	0.3	-57.75	-71.96	0	100.0	100.0	-0.01	99.56	0.0	-0.05	-400.0	-600.0	0.3	-56.52	-71.43	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	1.37	117.46	-11.61	1.19	116.36	-4.8	0.03	0.0	0.0	0	0	0	24.59	-79.91	-70.58
22Q3 (15)	0.71	16.39	57.78	-0.02	33.33	0.0	-2.27	-22600.0	-14.65	-0.01	-120.0	-150.0	0.69	18.97	60.47	0.01	-50.0	0.0	0	0	0.36	-40.75	11.74	0.63	-25.0	-25.88	0.55	-11.29	-22.54	0.03	0.0	50.0	0	0	0	122.41	30.44	98.58
22Q2 (14)	0.61	-57.04	0.0	-0.03	0	-200.0	-0.01	0.0	0.0	0.05	350.0	200.0	0.58	-59.15	-3.33	0.02	0	100.0	0	0	0.60	0	100.0	0.84	-2.33	-6.67	0.62	-11.43	-18.42	0.03	0.0	0.0	0	0	0	93.85	-51.76	21.54
22Q1 (13)	1.42	32.71	24.56	0	100.0	100.0	-0.01	0.0	50.0	-0.02	-300.0	0.0	1.42	35.24	26.79	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.86	-44.52	56.36	0.7	-44.0	42.86	0.03	0.0	0.0	0	0	0	194.52	132.7	-11.27
21Q4 (12)	1.07	137.78	37.18	-0.02	0.0	-100.0	-0.01	99.49	0.0	0.01	-50.0	116.67	1.05	144.19	36.36	0.02	100.0	100.0	0	0	0.43	36.52	89.13	1.55	82.35	14.81	1.25	76.06	17.92	0.03	50.0	0.0	0	0	0	83.59	35.61	16.82
21Q3 (11)	0.45	-26.23	309.09	-0.02	-100.0	-100.0	-1.98	-19700.0	0.5	0.02	140.0	300.0	0.43	-28.33	330.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.32	6.05	-5.41	0.85	-5.56	7.59	0.71	-6.58	10.94	0.02	-33.33	-33.33	0	0	-100.0	61.64	-20.17	281.07
21Q2 (10)	0.61	-46.49	-51.97	-0.01	50.0	-150.0	-0.01	50.0	0.0	-0.05	-150.0	-600.0	0.6	-46.43	-53.49	0.01	-50.0	0	0	0	0.30	-58.71	0	0.9	63.64	28.57	0.76	55.1	24.59	0.03	0.0	0.0	0	0	0	77.22	-64.78	-61.09
21Q1 (9)	1.14	46.15	26.67	-0.02	-100.0	-100.0	-0.02	-100.0	-100.0	-0.02	66.67	-100.0	1.12	45.45	25.84	0.02	100.0	100.0	0	0	0.73	216.36	109.45	0.55	-59.26	-5.17	0.49	-53.77	-2.0	0.03	0.0	0.0	0	0	-100.0	219.23	206.36	31.54
20Q4 (8)	0.78	609.09	-8.24	-0.01	0.0	-200.0	-0.01	99.5	0.0	-0.06	-500.0	-250.0	0.77	670.0	-10.47	0.01	0.0	0.0	0	0	0.23	-31.72	-9.66	1.35	70.89	13.45	1.06	65.62	4.95	0.03	0.0	0.0	0	-100.0	-100.0	71.56	342.37	-11.6
20Q3 (7)	0.11	-91.34	-65.62	-0.01	-150.0	0.0	-1.99	-19800.0	6.57	-0.01	-200.0	50.0	0.1	-92.25	-67.74	0.01	0	0.0	0	0	0.34	0	-0.34	0.79	12.86	1.28	0.64	4.92	-7.25	0.03	0.0	0.0	0.01	0	0.0	16.18	-91.85	-63.1
20Q2 (6)	1.27	41.11	353.57	0.02	300.0	200.0	-0.01	0.0	0.0	0.01	200.0	120.0	1.29	44.94	396.15	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.7	20.69	4.48	0.61	22.0	8.93	0.03	0.0	0.0	0	-100.0	-100.0	198.44	19.06	325.22
20Q1 (5)	0.9	5.88	-17.43	-0.01	-200.0	0	-0.01	0.0	0.0	-0.01	-125.0	-150.0	0.89	3.49	-18.35	0.01	0.0	0	0	0	0.35	36.46	0	0.58	-51.26	20.83	0.5	-50.5	25.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	166.67	105.88	-32.72
19Q4 (4)	0.85	165.62	0.0	0.01	200.0	0.0	-0.01	99.53	0.0	0.04	300.0	0.0	0.86	177.42	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.25	-24.68	0.0	1.19	52.56	0.0	1.01	46.38	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	80.95	84.67	0.0
19Q3 (3)	0.32	14.29	0.0	-0.01	50.0	0.0	-2.13	-21200.0	0.0	-0.02	60.0	0.0	0.31	19.23	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.34	-3.72	0.0	0.78	16.42	0.0	0.69	23.21	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	43.84	-6.07	0.0
19Q2 (2)	0.28	-74.31	0.0	-0.02	0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.05	-350.0	0.0	0.26	-76.15	0.0	0.01	0	0.0	0	0.0	0.35	0	0.0	0.67	39.58	0.0	0.56	40.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	46.67	-81.16	0.0
19Q1 (1)	1.09	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	1.09	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.48	0.0	0.0	0.4	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	247.73	0.0	0.0