達輝-KY 5276 - 成長能力 - 財務分析

理想的成長型公司, 本業EPS的成長幅度會大於營收的成長幅度
營收到某個數字後, 本業EPS呈現不成比例的增加, 有可能是規模經濟的效應
如果是有淡旺季的公司, 是否有淡季不淡, 旺季更旺的情況
漲很多的股票要留意 EPS 較上季是否有大幅衰退的情況
如果EPS衰退，要觀察同業是不是有一樣的狀況
要留意增資減資和公司債對股本及EPS的影響

成長能力-近20季

	加權平均股數 QoQ YoY			EPS QoQ YoY			本業EPS QoQ YoY			累計EPS QoQ YoY			營收 QoQ YoY			毛利率(%) QoQ YoY			營業利益率 QoQ YoY			稅後淨利率 QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			稅前淨利率(%) QoQ YoY			稅後淨利率(%) QoQ YoY			兩季平均(YOY)營收成長率(%)	兩季平均(YOY)EPS成長率(%)	兩季平均(YOY)本業EPS成長率(%)
23Q4 (20)	40	0.0	0.0	-0.39	-295.0	64.55	0.07	0.0	0.0	-0.71	-121.87	-195.95	1.59	-20.1	-34.02	15.07	-7.43	-3.58	-0.01	-100.21	-100.22	-9.73	-343.25	46.09	0	-100.0	-100.0	-0.15	-287.5	65.91	-11.63	-256.11	23.08	-9.73	-343.25	46.09	-11.52	-77.09	58.75
23Q3 (19)	40	0.0	0.0	0.20	140.82	-88.57	0.07	117.5	40.0	-0.32	38.46	-117.3	1.99	-2.93	-9.13	16.28	24.85	9.63	4.72	347.12	52.75	4.00	142.06	-87.32	0.09	325.0	28.57	0.08	140.0	-88.41	7.45	285.32	-77.73	4.00	142.06	-87.32	-6.51	-1104.59	-657.91
23Q2 (18)	40	0.0	0.0	-0.49	-2350.0	-333.33	-0.40	-1433.33	-433.33	-0.52	-2500.0	-677.78	2.05	-10.09	-22.93	13.04	-17.26	-11.65	-1.91	-155.2	-138.05	-9.51	-2111.63	-409.77	-0.04	-150.0	-130.77	-0.2	-1900.0	-350.0	-4.02	-246.72	-167.22	-9.51	-2111.63	-409.77	-7.74	-1125.91	-745.24
23Q1 (17)	40	0.0	0.0	-0.02	98.18	81.82	0.03	-57.14	130.0	-0.02	-102.7	81.82	2.28	-5.39	15.74	15.76	0.83	61.64	3.46	-22.25	1830.0	-0.43	97.62	81.06	0.08	-27.27	0	-0.01	97.73	75.0	2.74	118.12	1078.57	-0.43	97.62	81.06	2.33	-32.34	-8.57
22Q4 (16)	40	0.0	0.0	-1.10	-162.86	-578.26	0.07	40.0	-30.0	0.74	-60.0	27.59	2.41	10.05	7.59	15.63	5.25	-3.22	4.45	44.01	-4.51	-18.05	-157.23	-544.58	0.11	57.14	10.0	-0.44	-163.77	-588.89	-15.12	-145.19	-324.67	-18.05	-157.23	-544.58	-3.81	285.24	-9.16
22Q3 (15)	40	0.0	0.0	1.75	733.33	2087.5	0.05	-58.33	0	1.85	1955.56	428.57	2.19	-17.67	34.36	14.85	0.61	29.13	3.09	-38.45	2031.25	31.54	927.36	1517.44	0.07	-46.15	0	0.69	762.5	2200.0	33.46	459.53	2273.05	31.54	927.36	1517.44	8.68	512.12	80.84
22Q2 (14)	40	0.0	0.0	0.21	290.91	133.33	0.12	220.0	0	0.09	181.82	-66.67	2.66	35.03	31.68	14.76	51.38	-0.61	5.02	2610.0	96.86	3.07	235.24	80.59	0.13	0	160.0	0.08	300.0	166.67	5.98	2235.71	50.63	3.07	235.24	80.59	11.49	71.54	10.00
22Q1 (13)	40	0.0	0.0	-0.11	-147.83	-161.11	-0.10	-200.0	-143.48	-0.11	-118.97	-161.11	1.97	-12.05	-1.01	9.75	-39.63	-48.19	-0.20	-104.29	-102.45	-2.27	-155.91	-163.94	0	-100.0	-100.0	-0.04	-144.44	-157.14	-0.28	-104.16	-104.01	-2.27	-155.91	-163.94	12.69	19.83	-100.00
21Q4 (12)	40	0.0	0.0	0.23	187.5	-52.08	0.10	0	-73.68	0.58	65.71	205.26	2.24	37.42	-10.4	16.15	40.43	-0.25	4.66	3012.5	-48.9	4.06	108.21	-46.23	0.1	0	-56.52	0.09	200.0	-52.63	6.73	377.3	-37.74	4.06	108.21	-46.23	9.06	88.19	0.00
21Q3 (11)	40	0.0	0.0	0.08	-11.11	-72.41	0.00	0	-100.0	0.35	29.63	220.69	1.63	-19.31	-14.21	11.50	-22.56	-29.49	-0.16	-106.27	-103.62	1.95	14.71	-67.72	0	-100.0	-100.0	0.03	0.0	-72.73	1.41	-64.48	-84.98	1.95	14.71	-67.72	-8.90	-30.55	-50.00
21Q2 (10)	40	0.0	2.56	0.09	-50.0	121.43	0.00	-100.0	100.0	0.27	50.0	146.55	2.02	1.51	197.06	14.85	-21.09	794.58	2.55	-68.79	110.39	1.70	-52.11	106.98	0.05	-68.75	129.41	0.03	-57.14	117.65	3.97	-43.12	119.89	1.70	-52.11	106.98	-9.44	-56.25	-69.73
21Q1 (9)	40	0.0	0.0	0.18	-62.5	212.5	0.23	-39.47	215.0	0.18	-5.26	212.5	1.99	-20.4	82.57	18.82	16.24	39.61	8.17	-10.42	232.2	3.55	-52.98	160.79	0.16	-30.43	328.57	0.07	-63.16	216.67	6.98	-35.43	276.26	3.55	-52.98	160.79	5.59	1.51	310.26
20Q4 (8)	40	0.0	0.0	0.48	65.52	2300.0	0.38	660.0	0	0.19	165.52	165.52	2.5	31.58	82.48	16.19	-0.74	-27.24	9.12	106.33	106.33	7.55	25.0	1061.54	0.23	187.5	283.33	0.19	72.73	1800.0	10.81	15.12	123.35	7.55	25.0	1061.54	105.50	117.28	385.00
20Q3 (7)	40	2.56	0.0	0.29	169.05	307.14	0.05	110.0	125.0	-0.29	50.0	6.45	1.9	179.41	33.8	16.31	882.53	11.64	4.42	118.0	292.17	6.04	124.82	255.67	0.08	147.06	366.67	0.11	164.71	283.33	9.39	147.04	1386.3	6.04	124.82	255.67	70.90	3.28	-20.00
20Q2 (6)	39	-2.5	-2.5	-0.42	-162.5	-320.0	-0.50	-150.0	-78.57	-0.58	-262.5	-222.22	0.68	-37.61	-46.88	1.66	-87.69	-87.79	-24.55	-297.25	-707.57	-24.34	-316.78	-714.05	-0.17	-142.86	-325.0	-0.17	-183.33	-325.0	-19.96	-404.04	-885.83	-24.34	-316.78	-714.05	-29.02	-531.25	-75.00
20Q1 (5)	40	0.0	0.0	-0.16	-900.0	-100.0	-0.20	0	20.0	-0.16	44.83	-100.0	1.09	-20.44	-22.7	13.48	-39.42	17.83	-6.18	-239.82	-66.13	-5.84	-998.46	-157.27	-0.07	-216.67	-40.0	-0.06	-700.0	-100.0	-3.96	-181.82	-397.74	-5.84	-998.46	-157.27	-	-	0.00
19Q4 (4)	40	0.0	0.0	0.02	114.29	0.0	0.00	100.0	0.0	-0.29	6.45	0.0	1.37	-3.52	0.0	22.25	52.29	0.0	4.42	292.17	0.0	0.65	116.75	0.0	0.06	300.0	0.0	0.01	116.67	0.0	4.84	763.01	0.0	0.65	116.75	0.0	-	-	0.00
19Q3 (3)	40	0.0	0.0	-0.14	-40.0	0.0	-0.20	28.57	0.0	-0.31	-72.22	0.0	1.42	10.94	0.0	14.61	7.43	0.0	-2.30	24.34	0.0	-3.88	-29.77	0.0	-0.03	25.0	0.0	-0.06	-50.0	0.0	-0.73	-128.74	0.0	-3.88	-29.77	0.0	-	-	0.00
19Q2 (2)	40	0.0	0.0	-0.10	-25.0	0.0	-0.28	-12.0	0.0	-0.18	-125.0	0.0	1.28	-9.22	0.0	13.60	18.88	0.0	-3.04	18.28	0.0	-2.99	-31.72	0.0	-0.04	20.0	0.0	-0.04	-33.33	0.0	2.54	90.98	0.0	-2.99	-31.72	0.0	-	-	0.00
19Q1 (1)	40	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	-0.25	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	1.41	0.0	0.0	11.44	0.0	0.0	-3.72	0.0	0.0	-2.27	0.0	0.0	-0.05	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	1.33	0.0	0.0	-2.27	0.0	0.0	-	-	0.00

年/月	營收	月增率(%)	去年同期年增率(%)	累計營收	累計營收年增率(%)	近三月累計營收	存貨銷售比	備註(年增率變動50%需說明原因)
2024/4	0.56	-7.89	-3.89	2.41	-15.65	1.74	N/A	-
2024/3	0.61	6.41	-30.44	1.85	-18.68	1.85	N/A	-
2024/2	0.57	-14.15	-20.23	1.24	-11.3	1.77	N/A	-
2024/1	0.67	26.81	-1.87	0.67	-1.87	1.61	N/A	-
2023/12	0.53	26.32	-34.73	7.91	-14.2	1.56	0.79	-
2023/11	0.42	-32.91	-44.8	7.38	-12.23	1.7	0.72	-
2023/10	0.62	-6.22	-21.53	6.96	-9.02	2.06	0.6	-
2023/9	0.66	-14.76	-10.77	6.34	-7.57	2.01	0.79	-
2023/8	0.78	35.68	3.41	5.68	-7.18	2.09	0.77	-
2023/7	0.57	-22.17	-22.48	4.9	-8.67	2.04	0.78	-
2023/6	0.74	0.63	-18.25	4.33	-6.46	2.05	0.78	-
2023/5	0.73	25.13	-19.4	3.59	-3.61	2.19	0.73	-
2023/4	0.58	-33.34	-33.09	2.86	1.46	2.18	0.73	-
2023/3	0.88	22.03	-6.12	2.28	16.98	2.28	0.78	-
2023/2	0.72	5.6	70.12	1.4	38.33	2.21	0.81	基期較低
2023/1	0.68	-15.64	15.53	0.68	15.53	2.24	0.79	-
2022/12	0.81	6.83	5.74	9.21	17.12	2.35	0.79	-
2022/11	0.76	-4.64	-2.06	8.41	18.34	2.29	0.81	-
2022/10	0.79	6.63	11.54	7.65	20.83	2.29	0.81	-
2022/9	0.74	-1.21	3.14	6.86	22.0	2.23	0.82	-
2022/8	0.75	1.7	85.07	6.12	24.77	2.39	0.77	基期較低
2022/7	0.74	-17.93	50.05	5.37	19.33	2.55	0.72	基期較低
2022/6	0.9	-0.77	111.3	4.63	15.55	2.68	0.72	基期較低
2022/5	0.91	3.86	28.9	3.73	4.14	2.72	0.71	-
2022/4	0.87	-6.46	4.54	2.82	-1.91	2.23	0.86	-
2022/3	0.93	121.15	9.34	1.95	-4.56	1.95	1.18	-
2022/2	0.42	-28.28	-11.42	1.01	-14.59	1.77	1.3	-
2022/1	0.59	-22.79	-16.73	0.59	-16.73	2.12	1.08	-
2021/12	0.76	-1.06	-9.85	7.87	27.57	2.24	0.96	-
2021/11	0.77	8.61	-8.54	7.1	33.52	2.2	0.98	-
2021/10	0.71	-1.4	-16.41	6.33	41.45	1.84	1.17	-
2021/9	0.72	77.26	-8.07	5.62	54.99	1.62	1.31	基期較低
2021/8	0.41	-17.54	-34.83	4.9	72.35	1.32	1.6	基期較低
2021/7	0.49	15.56	0.39	4.5	102.42	1.62	1.31	基期較低
2021/6	0.43	-39.46	0.6	4.0	131.33	1.97	1.07	基期較低
2021/5	0.7	-15.76	285.67	3.58	173.69	2.39	0.88	基期較低
2021/4	0.84	-2.16	4632.61	2.87	155.52	2.17	0.97	基期較低
2021/3	0.85	79.14	253.74	2.04	84.11	2.04	0.78	基期較低
2021/2	0.48	-32.58	12.07	1.18	36.79	2.03	0.78	-
2021/1	0.71	-16.4	60.68	0.71	60.68	2.4	0.66	基期較低
2020/12	0.85	0.37	62.78	6.17	12.25	2.54	0.49	基期較低
2020/11	0.84	-0.72	69.65	5.32	6.97	2.48	0.5	基期較低
2020/10	0.85	8.43	104.83	4.48	0.01	2.26	0.55	比較基期低
2020/9	0.78	25.66	105.64	3.63	-10.68	1.9	0.65	比較基期低
2020/8	0.62	27.02	27.84	2.84	-22.71	1.54	0.81	-
2020/7	0.49	15.8	-4.79	2.22	-30.43	1.1	1.13	-
2020/6	0.42	132.05	30.3	1.73	-35.36	0.62	1.7	-
2020/5	0.18	933.69	-61.28	1.31	-44.43	0.44	2.4	因應防疫規定減少工作日數
2020/4	0.02	-92.68	-96.27	1.12	-40.21	0.68	1.55	配合當地政府防疫政策停工
2020/3	0.24	-43.24	-52.53	1.11	-21.33	1.11	0.84	配合當地政府防疫政策停工
2020/2	0.43	-3.34	13.32	0.87	-3.66	1.39	0.67	-
2020/1	0.44	-15.31	-15.85	0.44	-15.85	1.46	0.64	-
2019/12	0.52	4.6	6.74	5.49	-6.84	1.43	0.6	-
2019/11	0.5	19.86	17.14	4.97	-8.06	1.29	0.67	-
2019/10	0.41	8.86	-4.78	4.48	-10.21	1.28	0.67	-
2019/9	0.38	-21.87	-15.33	4.06	-10.73	1.38	0.6	-
2019/8	0.49	-5.4	4.61	3.68	-10.23	1.33	0.63	-
2019/7	0.52	58.49	-7.9	3.19	-12.13	1.31	0.63	-
2019/6	0.33	-31.05	-43.64	2.68	-12.9	0.0	N/A	-
2019/5	0.47	-0.55	-11.98	2.35	-5.8	0.0	N/A	-

成長能力-近10年

	加權平均股數 YoY		EPS YoY		本業EPS YoY		營收 YoY		毛利率(%) YoY		營業利益率 YoY		稅後淨利率 YoY		營業利益 YoY		稅前淨利 YoY		稅後淨利 YoY
2023 (10)	40	0.0	-0.71	0	-0.23	0	7.91	-14.3	15.05	7.96	1.69	-48.79	-3.54	0	0.13	-56.67	-0.06	0	-0.28	0
2022 (9)	40	0.0	0.74	27.59	0.17	-55.26	9.23	17.13	13.94	-10.24	3.30	-17.71	3.18	10.03	0.3	-6.25	0.52	33.33	0.29	26.09
2021 (8)	40	0.0	0.58	205.26	0.38	0	7.88	27.51	15.53	9.83	4.01	220.8	2.89	140.83	0.32	300.0	0.39	44.44	0.23	228.57
2020 (7)	40	0.0	0.19	0	-0.30	0	6.18	12.57	14.14	-8.6	1.25	0	1.20	0	0.08	0	0.27	145.45	0.07	0
2019 (6)	40	0.0	-0.29	0	-0.72	0	5.49	-7.26	15.47	-5.03	-1.16	0	-2.12	0	-0.06	0	0.11	-75.0	-0.12	0
2018 (5)	40	0.0	0.62	148.0	-0.20	0	5.92	-21.8	16.29	4.49	1.88	-53.92	4.13	222.66	0.11	-64.52	0.44	57.14	0.24	140.0
2017 (4)	40	0.0	0.25	-87.24	0.33	-82.45	7.57	-19.81	15.59	-29.55	4.08	-67.85	1.28	-84.37	0.31	-74.17	0.28	-77.05	0.1	-87.01
2016 (3)	40	0.0	1.96	-6.22	1.88	19.75	9.44	18.15	22.13	-6.15	12.69	-0.08	8.19	-20.95	1.2	18.81	1.22	0.0	0.77	-7.23
2015 (2)	40	8.11	2.09	7.73	1.57	1.29	7.99	-16.34	23.58	9.83	12.70	19.7	10.36	35.78	1.01	0.0	1.22	7.96	0.83	13.7
2014 (1)	37	27.59	1.94	-35.76	1.55	-33.48	9.55	14.23	21.47	0	10.61	0	7.63	0	1.01	-26.28	1.13	-15.04	0.73	-17.05